第一部分

2023年度永州市回龙圩管理区政府决算报告

2023年，在省财政厅、市财政局监督支持下，在管理区党委、管委的正确领导下，全区各级部门务实重干、攻坚克难，有力推动了我区经济高质量发展。现就2023年财政决算情况如下：

一、一般公共预算收支决算情况

（一）收入方面。2023年收入总计29196万元，同比减幅19.71%其中：

1、本级一般公共预算收入完成4693万元，同比减幅29.13%。分类别为，本级税收1258万元，同比减幅29.05%；非税收入3435万元，同比减幅24.64%，占本级一般公共预算收入的73.19%，占比增加4.39%。

2、上级补助收入18924万元，同比增加0.71%。分类别为，返还性收入248万元，与上年持平；一般性转移支付收入16306万元，同比增加1338万元，增幅8.94%，主要均衡性转移支付收入增加1940万元、县级基本财务保障机制奖补减少882万元、结算补助增加342万元、巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付增加493万元、灾害防治及应急管理增加145万元、补充县区财力转移支付减少1440万元；专项转移支付收入2370万元，同比下降33.82%，主要是社会保障和就业减少920万元、交通运输减少80万元。

3、债务转贷收入3819万元，同比减少4378万元，减幅53.41%。分类别为，新增一般债券3819万元，同比减幅53.41%。

4、上年结余1132万元。

5、动用预算稳定调节基金180万元。、

6、调入资金448万元

（二）支出方面。2023年本级支出总计29196万元，其中：

1、一般公共预算支出完成27019万元，同比减幅7.91%。“三保“支出8228万元，占总支出的30.45%。一般公共预算支出27019万元，分类别为：

（1）一般公共服务支出2420万元，同比下降9.33%，主要压减党政部门“三公”经费支出。

（2）公共安全支出523万元，与2021年相比持平。

（3）教育支出3205万元，同比增长38.62%，主要增加中小学教学楼建设项目。

（4）科学技术支出1336万元，同比增长15.07%，

（5）文化旅游体育与传媒支出343万元，同比下降37.41%，主要减少活动支出，如柑橘推介费减少200万元。

（6）社会保障和就业支出2014万元，同比下降9.2%，减少主要原因基本养老保险补助减少770万元，2023年养老保险“缴一办一”农垦退休人员减少，减少了补缴的养老保险支出。

（7）健康卫生支出1198万元，同比增长53.39%，上级转移支付增加，中央对以前年度疫情防控资金本级投入的补助343万元。

（8）节能环保支出218万元，同比下降63.48%，主要是2022年有重金属污染综合治理项目和土壤污染防治项目252万元。

（9）城乡社区支出1893万元，同比下降64.55%，减少的主要原因2023年无以前年度项目款支付，EPC项目征地补偿款已支付完成，2023年未增加新项目。

（10）农林水支出7388万元，同比下降10.07%，主要原因是农垦公司对柑橘产业发展的投入减少882万元。

（11）交通运输支出2812万元，同比增长68.59%，大幅度增加的原因，G538道路建设增加一般债券2132万元。

（12）商业服务业等支出64万元，同比下降94.96%，主要的对科目的调整。

（13）自然资源海洋气象等支出622万元，同比增长69.65%，增加的主要原因是上级转移支付的2023年老旧小区项目。

（15）住房保障支出2206万元，同比增长188.37%，大幅度增加的主要原因，因2022年度项目未完工，2022年上级专项转移支付1030万元结转到2023年度支付。

（16）粮油物资储备支出34万元，与2022年持平。

（17）灾害防治及应急管理支出120万元，同比增长114万元。因2022年中央自然灾害救灾资金60万元，在年底下达我区，结转到2023年度支付。

（18）利息支出520万元与2021年持平。

（19）其他支出103万元。

2、上解上级支出217万元。

3、债务还本支出319万元。

4、调出资金205万元，调入政府性基金用于专项债券的利息支出。

5、结转下年支出1436万元。

（三）平衡方面。本级收入总计29196万元，支出总计29196万元，收支相抵，实现平衡。

二、政府性基金收支决算情况。政府性基金收入282万元，上级补助收入356万元，上年结余166万元，调入资金205万元，收入总计1009万元。政府性基金支出628万元，调出资金205万元，支出总计833万元。收支相抵，年终结余176万元。

三、国有资本经营收支决算情况。我区无国有资本经营支出

四、社会保险基金收支决算情况。我区本级社会保险基金收入1293万元。其中：社会保险费收入740万元，利息收入10万元，财政补贴收入542万元，转移收入1万元。社会保险基金支出876万元。收支相抵，当年收支结余416  万元。年末滚存结余1883万元。

五、政府债务情况。省财政厅核定我区2023年政府债务限额32598万元，较2022年新增3500万元。截至2023年底，区级政府债务余额32589万元，控制在省财政厅核定的债务限额以内，政府债务风险总体可控。

第二部分

其他情况说明

一、转移支付执行情况

2023年，上级补助收入18924万元，同比增加0.71%。

1、税收返还

税收返还248万元，同比增加2.48%。其中：增值税和消费税税收返还3万元;所得税基数返还5万元;成品油税费改革税收返还67万元;增值税“五五分享”税收返还收入142万元、其他税收返还31万元。

2、一般性转移支付

一般性转移支付收入16306万元，同比增加8.94%%，主要巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴资金增加493万元，结算补助收入增加342万元，医疗卫生转移支付收入增加190万元，农林水转移支付收入增加318万元。其中：

（1）结算补助50万元 与上年持平。

（2）均衡性转移支付收入7065万元, 比上年增加1940万元，增长37.85%。

（3）县级基本财力保障机制奖补资金收入18万元, 比上年减少882万元，减幅98%。

（4）结算补助收入356万元, 比上年增加342万元，增幅2442%。

（5）重点生态林转移支付收入816万元，比上年增加42万元，增长5.43%。

（6）固定数额补助1021万元，与上年持平。

（7）革命老区转移支付收入100万元，与上年持平。

（8）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入1825万元，比去年增加493万元，增幅37%。

（9）公共安全共同财政事权转移支付收入8万元，比上年减少18万元，减幅60%。

（10）教育共同财政事权转移支付收入1100万元，比上年减少63万元，减幅5.42%，

（11）社会保障和就业共同财政事权转移支付收入675万元，比上年减少129万元，减幅16%。

（12）医疗卫生共同财政事权转移支付收入236万元，比上年增加190万元，增幅413%。

（13）节能环保共同财政事权转移支付收入110万元，比上年增加17万元，增幅18.28%。

（14）农林水共同财政事权转移支付收入1653万元，比上年增加318万元，增幅23.82%。

（15）交通运输共同财政事权转移支付收入54万元，比上年增加29万元，增幅116%。

（16）住房保障共同财政事权转移支付收入706万元，比上年增加13万元，增幅1.59%。

（17）粮油物资储备共同财政事权转移支付收入7万元，与上年持平。

（18）灾害防治及应急管理转移支付收入145万元。

（19）文化旅游体育与传媒转移支付收入20万元。

（20）其他一般性转移支付收入341万元，比上年增加337万元，增幅8425%。

3、专项转移支付

专项转移支付2370万元，比上年减少1211万元，下降33.82%。其中一般公共服务支出减少75万元，社会就业支出减少923万元，交通运输支出减少85万元，节能环保减少40万元。

二、预算绩效管理及重点绩效情况。

1、在绩效管理项目上：将事前绩效评估作为新增项目、政策的必要条件，评估结果与预算安排、政策制定和调整挂钩，从源头上突出绩效管理，避免资金的无效、低效投入。

   2、在绩效管理的保障上：对绩效结果应用、信息公开、宣传培训、行业主管部门参与、第三方机构管理、信息化建设等提出要求，为预算绩效管理的长效发展提供保障。

3、在健全制度上：研究制定了制度办法及操作规程，对预算绩效管理的全过程 规范性要求和操作办法。

4、在绩效管理的全流程上：基本构建起涵盖绩效目 标管理、事前评估、事中监控、事后评价、部门（单位）整 体绩效、结果应用、信息公开的全面绩效管理格局，形成评价、反馈、整改、提升的循环。

5、在绩效管理的覆盖范围上：从一般公共预算向政府性基金、社保基金预算扩围，向政府投资基金、政府债务、政府购买服务等特定领域拓展；一级部门向基层预算单位，将绩效管理融入预算编制、执行、监督、反馈、整改、提升的全过程，逐步形成“预算编制有目标、预算申报有评估、预算执行有监控、 预算完成有评价、评价结果有应用”的闭环管理。

6、2023年绩效重点工作上：全面启动“绩效巩固年”，对照方案年终进行结算。对全区30个单位进行自评，请第三方重点评价乡村振兴衔接资金、“六小园”及美丽乡村建设、专项债券，对医院、回峰实业、发改委等整体部门重点绩效评价。

三、举借政府债务情况

2023年，省财政厅转贷我区地方政府债券3819万元，其中：新增债券3500万元（一般债券3500万元）、再融资一般债券319万元（借新还旧）。

2023年，省核定我区政府债务限额为32589万元（含新增债务限额3500万元），其中：一般债务限额25281万元，专项债务限额7308万元。截至2023年底，我区债务余额为32589万元，在省核定的债务限额以内。政府债券平均年利率3.21%，平均期限10.06年。

四、“三公”经费情况。

2023年行政事业单位“三公”经费支出206.55万元，比预算数（247.7万元）减少41.15万元。其中：因公出国（境）经费0万元；公务用车运行及购置费130.21万元，比预算数（139.5）减少9.29万元；公务接待费76.34万元，比预算数（108.2）减少31.86万元。

第三部分

附件：回龙管理区政府决算公开附表