回龙圩管理区2021年度财政决算公开

第一部分  

关于永州市回龙圩管理区

2021年度决算报告

一、2021年财政决算情况

省财政厅已正式批复我区2021年度财政决算，现将批复后的财政收支及平衡情况说明如下：

（一）一般公共预算收支决算情况

1.收入情况：2021年全年完成地方一般公共预算收入6183万元，同比增长6%，其中税收收入完成1779万元，较上年增长81%，占地方一般公共预算收入29%；非税收入完成4404万元，较上年降低9.2%，占地方一般公共预算收入71.2%。

2.支出情况：2021年全区一般公共预算支出完成27532万元。其中，教育支出1751万元，降低4.6%；科学技术支出36万元，增长20%；卫生健康支出645万元，降低26%，交通运输支出3232万元，增长42%；住房保障支出2705万元，增长217%，各项重点支出得到较好的保障。

税收返还及转移支付情况：2021年上级补助收入20441万元，较上年增加6613万元，增长47.8%。一是返还性收入242万元，包括增值税和消费税税收返还、所得税基数返还、成品油价格和税费改革税收返还、其他税收返还；二是一般性转移支付收入15366万元，较上年增加2640万元，主要是均衡性转移支付收入、重点生态功能区转移支付收入、革命老区转移支付收入、贫困地区转移支付收入、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入、医疗卫生共同财政事权转移支付收入、农林水共同财政事权转移支付收入、交通运输共同财政事权转移支付收入、住房保障共同财政事权转移支付收入增加；三是专项转移支付收入4833万元，较上年增加3973万元，主要是节能环保专项转移支付收入、农林水专项转移支付收入、住房保障专项转移支付收入增加。

收支平衡情况：2021年全区完成地方一般公共预算收入6183万元，上级补助收入20441万元，地方政府一般债务转贷收入5205万元(一般债券2100万元，借新还旧再融资债券3105万元)，上年结余697万元，收入总计为32526万元。完成一般公共预算支出27532万元，地方政府一般债务还本支出3265万元，上解上级支出186万元，结转下年支出1543万元，支出总计32526万元。当年收支平衡。

其他需要报告的事项：

（1）预备费使用情况：2021年预备费支出370万元，主要用于产业项目支出。根据具体使用方向列入农林水支出等科目。

（2）“三公”经费支出情况。2021年行政事业单位“三公”经费支出合计204.2万元。其中：公务用车购置及运行费111.4万元，公务接待费92.8万元，无因公出国（境）费用。

（3）结转资金情况：2021年结转资金1543万元，主要是上级年底下达的需继续结转使用的专项资金。

（二）政府性基金预算

2021年地方政府性基金收入完成73万元，上级补助收入214万元，调入资金122万元，地方政府专项债务转贷收入2000万元，收入合计2409万元；政府性基金支出2193万元，上上解上级支出2万元，结转下年支出214万元，支出合计2409万元。

（三）社会保险基金预算

2021年社会保险基金预算包括城乡居民基本养老保险基金、机关事业单位基本养老保险基金、失业保险基金三项,本年基金收入973万元，支出770万元，结余203万元，年末滚存结余1332万元。分险种来看，城乡居民基本养老保险基金收入89万元，支出28万元，滚存结余637万元；机关事业单位基本养老保险基金收入853万元，支出730万元，滚存结余447万元；失业保险基金收入31万元，支出12万元，滚存结余248万元。

（四）国有资本经营预算

回龙圩区2021年度无国有资本经营收支。

（五）地方政府债务情况

2021年，省财政厅转贷我区地方政府债券7205万元，其中：新增债券4100万元（一般债券2100万元、专项债券2000万元）、再融资一般债券3105万元（借新还旧）。

2021年，省核定我区政府债务限额为24291万元（含新增债务限额4100万元），其中：一般债务限额19083万元，专项债务限额5208万元。截止2021年底，我区债务余额为24291亿元，在省核定的债务限额以内。政府债券平均年利率3.5%，平均期限10.08年。

（六）直达资金情况

2021年我区共收到直达监控资金2854.18万元（其中：直达资金2735.18万元，参照直达资金119万元），形成支出2813.82万元，支出进度为98.6%，有效促进了全区经济发展，助力“六稳”“六保”成效明显。

第二部分

回龙圩管理区2021年政府决算公开表（详见附表）

附件：2021年政府决算公开表

第三部分

 相 关 说 明

一、税收返还和转移支付情况

2021年，上级对下税收返还和转移支付决算20441万元，比上年增加6613万元，增长47.8%。其中：

（一）税收返还

税收返还242万元，与上年持平。其中：

增值税和消费税税收返还3万元;

所得税基数返还5万元;

成品油税费改革税收返还61万元;

其他税收返还173万元;

（二）一般性转移支付

一般性转移支付15366万元，比上年增加2640万元，增长20.7%，主要是均衡性转移支付收入、重点生态功能区转移支付收入、革命老区转移支付收入、贫困地区转移支付收入、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入、医疗卫生共同财政事权转移支付收入、农林水共同财政事权转移支付收入、交通运输共同财政事权转移支付收入、住房保障共同财政事权转移支付收入增加。其中：

1.结算补助50万元 与上年持平;

2.均衡性转移支付收入4445万元, 比上年增加430万元，增长10.7%;

3.县级基本财力保障机制奖补资金收入608万元, 比上年减少809万元，下降57.1%，主要是2021年减少了2020年疫情期间特殊转移支付;

4.结算补助收入13万元, 与上年持平；

5.重点生态林转移支付收入735万元，比上年增加28万元，增长3.9%;

6.固定数额补助1029万元，与上年持平；

7.革命老区转移支付收入100万元，2021年新增收入；

8.贫困地区转移支付收入1052万元，比上年增加283万元，增长36.84%，主要是义务教育薄弱环节改善和提升资金调入；

9.公共安全共同财政事权转移支付收入20万，比上年增加10万元，增长50%；

10.教育共同财政事权转移支付收入839万元，比上年减少297万元，下降26.1%，主要是义务教育薄弱环节改善和提升资金调出；